芜宣机场（空港公司）内部专项审计项目询价公告

芜宣机场（空港公司）内部专项审计项目询价公告 为加强芜湖宣城机场建设投资有限公司（以下简称“机场公司”）和芜湖空港产业投资发展有限公司（以下简称“空港公司”）合规性管理和内部审计，有效防范化解重大风险隐患，机场公司和空港公司拟采用公开询价方式确定委托第三方机构，对公司的主要生产经营情况进行一次专项审计。现就专项审计项目询价公告如下： 一、项目基本情况 1.项目名称：芜宣机场（空港公司）内部专项审计项目； 2.采购人：芜湖宣城机场建设投资有限公司； 3.项目控制价：审计项目共一个包，报价不超过5万元，否则视为无效报价； 4.审计时间范围:2022年9月1日至2023年12月31日； 5.合同履行期限：三个月； 6.项目内容：根据招标人提供的清单，对机场公司和空港公司开展内部专项审计活动。详见附件1：审计清单。 7.付款方式：审计报告定稿后一个月内一次性结清。 二、申请人资格条件 1.满足《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定。 2.本项目的特定资格要求：拟参加本项目潜在供应商在发布公告之日起两年内须有三个以上审计对象为国有企业的类似项目的业绩（附证明材料）；拟派项目负责人须具备本单位注册会计师执业资格证书，项目组除负责人外其余成员均须具备中级会计证，项目组常驻审计现场人数不少于三名（含项目负责人）。 3.不良行为披露，供应商须符合下列情形（不良行为记录以《芜湖市公共资源交易投标人（供应商）不良行为信息记录披露管理办法》（公管【2021】7号）为准）：未被市、县市区公共资源交易监管部门或其他行政管理部门记不良行为记录。 4.本项目（不接受）联合体投标。 三、询价文件的获取 1.获取时间：自本公告发布之日起至2024年1月24日24:00（北京时间）。 2.获取方式：本公告发布于芜宣机场（http://www.whxc-airport.com/），有意投标的供应商可在公告发布网站附件中自行下载。 四、响应文件的递交 凡有意参加投标的供应商，请于2024年1月24日24:00（北京时间）前，将响应文件密封盖章送至芜湖市湾沚区芜宣机场综合业务楼。密封件封面上注明项目名称、联系人、联系方式。若采用邮寄方式则以快递送达时间为准，截止时间同上。所有响应文件在邮递前须进行密封处理，且拒绝到付。 响应文件构成： 1.报价单（详见附件2）（加盖公司印章）； 2.公司简介、营业执照(三证合一)、资质证书、业绩证明材料等复印件各一份，且均须在有效期内（加盖公司印章）； 3.专项审计服务方案（如有）； 4.以上响应文件须按前述的顺序装订，每页需加盖企业公章； 5.以上资料必须齐全有效，在考察过程中进行真实性复核；如有报名单位或公司所提供的资料信息存在任何虚假、隐瞒、欺骗的情况，一经查实，将永远不得参与芜湖宣城机场建设投资有限公司招投标活动，且报名单位须承担由此引起的一切后果直至法律责任行为。 五、评审方法 根据报价排序，选择报价最低的事务所。 六、联系方式 采购人：芜湖宣城机场建设投资有限公司 联系人：陈先生 联系电话：13966000430 监督部门：纪检监察室 监督电话：0553-8300033 地址：安徽省芜湖市湾沚区芜宣机场综合业务楼 附件1：审计清单附件2：报价单 芜湖宣城机场建设投资有限公司 2024年1月22日 附件1：审计清单一、经济责任审计1.贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署情况。2.企业发展战略规划的制定、执行情况和效果情况。3.重大经济事项的决策、执行和效果情况。4.企业法人治理结构的建立、健全和运行情况，内部控制制度的制定和执行情况。5.企业财务的真实合法效益情况，风险管控情况，资产管理情况，生态环境保护情况。6.在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况。7.以往审计发现问题的整改情况。8.其他需要审计的内容。二、大额资金存放审计1.企业是否制定存、贷款竞争性选择商业银行管理办法，并报市国资委备案。2.企业除特殊管理要求的资金外的银行存款是否按管理办法的规定竞争性选择商业银行。3.存款银行考核评价具体指标和分值权重的设定是否根据实际需要确定。4.是否随意开设银行存款账户。5.是否购买风险等级较高（风险等级达到或超过平衡型等级以上）的理财产品。6.大额资金的会计核算是否符合财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定。7.其他需要审计的内容。三、三公经费审计1.是否建立健全三公经费事前审批、事中监督、事后审查等内部控制制度、流程和相关岗位职责。2.三公经费预算。审查三公经费预算是否合理，实际发生的三公经费是否超预算标准。分析超预算标准的原因。3.公务出国（境）费用支出情况。重点审查是否按照相关规定履行申请、报批程序，是否参加无实质性内容的考察活动，是否严控组团规模和天数，是否严格执行开支标准等。4.公务接待费用支出情况。审查是否制定接待计划，相关审批资料是否符合内控制度规定，是否严格按照规定的范围、标准、陪餐人数安排公务接待，是否存在公款请客送礼等问题。商务接待是否符合市国资委相关规定。是否严格执行“五单合一”制度。5.公务用车购置及运行维护费用支出情况。审查是否存在超标准购置公务用车，是否履行购车审批手续，购置车辆是否履行招标采购程序；有无随意处置或提前更新公务车辆，处置公务用车是否委托评估机构进行资产评估并报市国资委备案，是否委托安徽长江产权交易所进行处置；公务车辆日常运行是否严格执行有关定点加油、定点保险、定点维修等规定。6.三公经费列支情况。三公经费在哪些会计科目内列支，账务处理是否正确。7.其他需要审计的内容。四、招标采购审计1.是否建立健全招标采购等内部控制制度、流程和相关岗位职责。2.是否成立招标采购领导小组；评标人员是否具备专业胜任能力。3.限额以上或集中目录内是否全部进入芜湖市公共资源交易中心集中采购；限额以内或集中目录外是否履行内部招标采购程序；办公类货物是否在徽采商城实现应采尽采。4.招标采购合同是否规范；合同审批是否符合合同管理制度；合同是否经法律顾问审核；合同价款、涉税事项有无经财务人员审核把关。5.是否成立验收小组；货物类是否经验收小组验收并出具验收证明；服务类是否符合合同约定，并交付工作成果。6.对公司10万以上的采购项目进行绩效评价，对公司10万以下的采购项目进行抽查。比例均不少于10%。7.其他需要审计的内容。五、固定资产审计1.获取或编制固定资产和累计折旧分类汇总表。检查固定资产的分类是否正确，并与总账数和明细账合计数核对是否相符。2.分类计算本期计提折旧额与固定资产原值的比率，并与上期比较；计算固定资产修理及维护费用占固定资产原值的比例，并进行本期各月、本期与以前各期的比较。3.现场盘点重要固定资产，确定其是否存在（重点是本期新增加的重要固定资产），关注账表、账账、账实是否一致，关注是否存在已经报废但仍未核销的固定资产。4.检查固定资产的所有权或控制权。5.检查本期固定资产的增加。（1）询问管理层当年固定资产的增加情况，并与获取或编制的固定资产明细表进行核对；（2）检查本年度增加固定资产的计价是否正确；（3）检查固定资产弃置费用及其会计处理。6.检查本期固定资产的减少。查明已减少的固定资产是否已做适当的会计处理。7.检查固定资产的后续支出是否已做适当的会计处理。8.复核本期折旧费用的计提和分配9.关注固定资产是否可能已经发生减值的迹象。10.其他需要审计的内容。报价单报价单报价单报价单单位：单位：序号类别含税报价（元）备注1芜宣机场（空港公司）内部专项审计项目合计合计